Il Tax Cuts and Jobs Act ha cambiato le regole nel 2018. Ha quasi raddoppiato la detrazione standard. Allo stesso tempo, ha limitato la detrazione fiscale statale e locale. Questo cambiamento ha costretto molti contribuenti a scegliere il percorso standard. Hanno visto fatture più basse. Continuavano a farlo.
Ora il panorama è nuovamente cambiato.
Per anni, la classificazione in dettaglio è sembrata una battaglia persa. Per la maggior parte delle persone i conti semplicemente non quadravano. Ma quello era allora. Questo è adesso.
Se non controlli la tua strategia dal 2017, potresti lasciare dei soldi sul tavolo. La vecchia regola non vale più. Sono in vigore nuovi limiti di detrazione. Gli aggiustamenti dell’inflazione stanno cambiando le regole del gioco.
Come fai a sapere quale metodo ti fa risparmiare più denaro adesso? La risposta non è statica. Cambia ogni anno.
La detrazione standard è cresciuta
Diamo un’occhiata ai numeri. Nel 2023, la detrazione standard per i singoli dichiaranti era di $ 13.850. Per le coppie sposate che presentano una richiesta congiunta, la cifra è balzata a 27.700 dollari.
Queste cifre sono più elevate rispetto agli ultimi anni. Per molti sono superiori al valore di riferimento del 2018.
Ciò significa che la barra per la classificazione è stata spostata verso l’alto. Sono necessarie più spese deducibili per battere l’importo standard.
La limitazione del SALT fa ancora male
La detrazione fiscale statale e locale rimane limitata a $ 10.000. Questo limite riguarda milioni di proprietari di case.
Gli stati ad alta tassazione come California, New York e New Jersey sono i più colpiti da questa situazione. I residenti pagano di più in termini di tasse statali sul reddito o sulla proprietà. Il tetto limita la loro capacità di ridurre il reddito imponibile federale.
Questo è un cambiamento permanente. Non scompare con l’inflazione. Rimane a $ 10.000.
Quando la suddivisione in dettagli ha senso
La classificazione funziona ancora per alcuni. Funziona quando le tue detrazioni superano l’importo standard.
Le detrazioni dettagliate più comuni includono:
- Interessi ipotecari
- Contributi di beneficenza
- Spese mediche superiori al 7,5% del reddito lordo rettificato
Se hai un mutuo di grandi dimensioni, fai una donazione massiccia o affronti spese mediche elevate, la suddivisione in dettagli potrebbe vincere. Ma per la maggior parte, la detrazione standard è più semplice e più preziosa.
Il fattore di aggiustamento dell’inflazione
Gli scaglioni fiscali e le detrazioni si adeguano all’inflazione. Questo accade ogni anno.
Nel 2024, la detrazione standard per i single è di 14.600 dollari. Le coppie sposate che presentano la domanda congiunta ricevono $ 29.200.
Questo aumento è importante. Alza la soglia. Probabilmente quest’anno più persone sceglieranno la detrazione standard.
Come decidere
Non devi indovinare. Puoi calcolare.
- Elenca le tue potenziali detrazioni dettagliate.
- Confronta il totale con la detrazione standard per il tuo stato di archiviazione.
- Scegli il numero più alto.
La maggior parte dei software fiscali lo fa automaticamente. Mette alla prova entrambi i percorsi. Ti mostra la differenza.
Ma non dare per scontato che il software conosca il tuo quadro completo. Alcune detrazioni sono facili da perdere. Doni di beneficenza a enti di beneficenza non in contanti. Perdite di vittime. Spese dei dipendenti non rimborsate (anche se limitate dopo il 2018).
I costi nascosti della classificazione
La classificazione richiede tempo. Richiede ricevute. Richiede la tenuta dei registri.
