Mit dem Tax Cuts and Jobs Act wurden die Regeln im Jahr 2018 geändert. Der Standardabzug wurde nahezu verdoppelt. Gleichzeitig wurde der staatliche und lokale Steuerabzug begrenzt. Diese Verschiebung zwang viele Steuerzahler, den Standardweg zu wählen. Sie sahen niedrigere Rechnungen. Sie machten weiter.
Jetzt hat sich die Landschaft erneut verändert.
Jahrelang fühlte sich die Auflistung von Einzelposten wie ein aussichtsloser Kampf an. Für die meisten Leute stimmten die Zahlen einfach nicht. Aber das war damals. Das ist jetzt.
Wenn Sie Ihre Strategie seit 2017 nicht überprüft haben, lassen Sie möglicherweise Geld auf dem Tisch. Die alte Regelung gilt nicht mehr. Es gelten neue Abzugsgrenzen. Inflationsanpassungen verändern das Spiel.
Woher wissen Sie, mit welcher Methode Sie jetzt mehr Geld sparen? Die Antwort ist nicht statisch. Es ändert sich jedes Jahr.
Der Standardabzug ist gewachsen
Schauen wir uns die Zahlen an. Im Jahr 2023 betrug der Standardabzug für Einzelanmelder 13.850 US-Dollar. Für Ehepaare, die gemeinsam einen Antrag stellen, stieg der Betrag auf 27.700 US-Dollar.
Diese Zahlen sind höher als in den letzten Jahren. Sie liegen für viele über dem Ausgangswert von 2018.
Dies bedeutet, dass die Leiste für die Aufschlüsselung nach oben verschoben wurde. Sie benötigen mehr abzugsfähige Ausgaben, um den Standardbetrag zu übertreffen.
Salzdeckelung tut immer noch weh
Der staatliche und lokale Steuerabzug bleibt auf 10.000 US-Dollar begrenzt. Diese Grenze betrifft Millionen von Hausbesitzern.
Hochsteuerstaaten wie Kalifornien, New York und New Jersey spüren diesen Druck am stärksten. Einwohner zahlen mehr staatliche Einkommens- oder Grundsteuern. Die Obergrenze schränkt ihre Möglichkeiten ein, das steuerpflichtige Bundeseinkommen zu senken.
Dies ist eine dauerhafte Veränderung. Es verschwindet nicht mit der Inflation. Es bleibt bei 10.000 US-Dollar.
Wenn die Auflistung sinnvoll ist
Bei manchen funktioniert die Auflistung noch immer. Es funktioniert, wenn Ihre Abzüge den Standardbetrag übersteigen.
Zu den üblichen Einzelabzügen gehören:
- Hypothekenzinsen
- Spenden für wohltätige Zwecke
- Medizinische Kosten über 7,5 % des bereinigten Bruttoeinkommens
Wenn Sie eine große Hypothek haben, viel spenden oder mit hohen medizinischen Kosten zu kämpfen haben, könnte die Auflistung der Einzelposten von Vorteil sein. Für die meisten ist der Standardabzug jedoch einfacher und wertvoller.
Der Inflationsanpassungsfaktor
Steuerklassen und Abzüge passen sich der Inflation an. Dies geschieht jährlich.
Im Jahr 2024 beträgt der Standardabzug für Singles 14.600 $. Verheiratete Paare, die gemeinsam einen Antrag stellen, erhalten 29.200 US-Dollar.
Dieser Anstieg ist wichtig. Es erhöht die Schwelle. In diesem Jahr werden sich wahrscheinlich mehr Menschen für den Standardabzug entscheiden.
So entscheiden Sie
Sie müssen nicht raten. Sie können rechnen.
- Listen Sie Ihre möglichen Einzelabzüge auf.
- Vergleichen Sie den Gesamtbetrag mit dem Standardabzug für Ihren Anmeldestatus.
- Wählen Sie die höhere Zahl.
Die meisten Steuerprogramme erledigen dies automatisch. Es testet beide Pfade. Es zeigt Ihnen den Unterschied.
Aber gehen Sie nicht davon aus, dass die Software Ihr vollständiges Bild kennt. Manche Abzüge sind leicht zu übersehen. Wohltätigkeitsspenden an gemeinnützige Wohltätigkeitsorganisationen. Unfallschäden. Nicht erstattete Personalausgaben (obwohl diese nach 2018 begrenzt sind).
Die versteckten Kosten der Auflistung
Die Auflistung braucht Zeit. Es sind Quittungen erforderlich. Es erfordert die Führung von Aufzeichnungen.
