De vraag of u een federale belastingaangifte moet indienen voor het belastingjaar 2025-2026 hangt af van uw inkomen, indieningsstatus en leeftijd. De IRS stelt inkomensdrempels vast die de indieningsverplichtingen bepalen, maar zelfs als u niet verplicht bent om een dossier in te dienen, kunt u hierdoor waardevolle restituties en tegoeden ontgrendelen. In deze gids worden de regels duidelijk uiteengezet, zodat u boetes kunt vermijden en uw financiële voordeel kunt maximaliseren.
Drempels voor indiening: de basis
De IRS vereist aangifte als uw bruto-inkomen een bepaald bedrag overschrijdt op basis van uw aangiftestatus (alleenstaand, getrouwd, enz.) en leeftijd. Daarnaast leidt het verdienen van $ 400 of meer aan inkomen als zelfstandige automatisch tot een aangifteplicht, ongeacht andere inkomstenbronnen. Bepaalde inkomenstypen, zoals werkloosheidsuitkeringen of beleggingsopbrengsten, vereisen ook een indiening.
Waarom dit belangrijk is: Het niet indienen van een aanvraag wanneer dat nodig is, kan leiden tot boetes, terwijl het mislopen van een terugbetaling in feite betekent dat er geld op tafel blijft liggen. De indieningsvereisten van de IRS zijn bedoeld om ervoor te zorgen dat iedereen zijn eerlijke deel betaalt, maar ook om in aanmerking komende belastingbetalers in staat te stellen de verdiende kredieten te claimen.
Inkomensdrempels voor 2025-2026
Voor het belastingjaar 2025-2026 gelden de volgende drempels:
Voor degenen onder de 65:
- Single: $ 15.750
- Getrouwd gezamenlijk ingediend: $32.200
- Hoofd van het huishouden: $ 21.900
Voor 65-plussers:
De drempels zijn hoger en stijgen tot $ 17.550 voor alleenstaande indieners en $ 34.050 voor getrouwde stellen die gezamenlijk een aanvraag indienen.
Als zelfstandige: Als uw netto-inkomen als zelfstandige hoger is dan $ 400, moet u een aanvraag indienen, ongeacht uw leeftijd of indieningsstatus.
Waarom bestanden indienen, zelfs als u niet verplicht bent?
Ook als uw inkomen onder de grens komt, kan aangifte doen slim zijn. De belangrijkste voordelen zijn onder meer:
- Terugbetalingen: Ingehouden belastingen claimen.
- Tegoeden: Het Earned Income Tax Credit (EITC) en het Child Tax Credit zijn terugbetaalbaar, wat betekent dat u geld terug kunt ontvangen, zelfs als u niets verschuldigd bent.
- Het bijhouden van gegevens: Het bijhouden van een officieel inkomstenoverzicht is handig voor financiële hulp, leningen en uitkeringen.
- Identiteitsbescherming: Proactief archiveren vermindert het risico op frauduleuze indieningen.
Speciale gevallen: wanneer archivering altijd noodzakelijk is
Bepaalde situaties leiden tot een indieningsplicht, ongeacht het inkomen:
- Inkomen als zelfstandige: Alle netto-inkomsten boven $ 400.
- Belastingen terugvorderen: Als u van bepaalde belastingvoordelen profiteerde, moeten deze worden terugbetaald.
- Voorafbetalingen: Als u voorschotten heeft ontvangen voor een zorgverzekering of andere tegoeden.
Indiening voor afhankelijke personen
Afhankelijke indieningsregels zijn uniek. Een persoon ten laste moet een aanvraag indienen als zijn inkomen hoger is dan $ 1.350, of zijn verdiende inkomen plus $ 450,-. Belastingen die worden ingehouden op afhankelijke inkomsten leiden ook tot een aangifteplicht.
Scenario’s uit het echte leven
- Parttimewerker: Een 23-jarige die €13.000 verdient, hoeft geen aangifte in te dienen.
- Gepensioneerde met neveninkomen: Een 68-jarige die sociale zekerheid en $ 17.550 uit een deeltijdbaan ontvangt, moet een aanvraag indienen omdat zijn gecombineerde inkomen de drempel overschrijdt.
- Afhankelijke student: Een student die $ 1.500 verdient met een vakantiebaantje moet een dossier indienen.
Federale versus staatsindiening
Federale indieningsregels zijn niet automatisch van toepassing op staatsbelastingen. Staten hebben vaak lagere inkomensdrempels, wat betekent dat u mogelijk een staatsaangifte moet indienen, zelfs als u dit niet federaal indient. Sommige staten kennen helemaal geen inkomstenbelasting. Controleer altijd de vereisten van uw staat.
Gevolgen van niet-indienen
Als u niet indien nodig aangifte doet, kan dit leiden tot boetes. De IRS kan namens u een Substitute for Return (SFR) indienen, waarbij geen inhoudingen of tegoeden zijn inbegrepen. Een late indiening is beter dan geen indiening.
Handige IRS-bronnen
De IRS biedt hulpmiddelen om te helpen:
- “Moet ik een bestand indienen?” Tool: Een interactieve handleiding om uw deponeringsplicht te bepalen.
- IRS Gratis bestand: Gratis belastingvoorbereidingssoftware als uw AGI minder dan $ 89.000 bedraagt.
- VITA-, TCE- en AARP-belastinghulp: Gratis persoonlijke hulp voor mensen met een laag inkomen, senioren en beginnende indieners.
Samenvattend: Bepalen of u belastingaangifte moet doen, is niet altijd eenvoudig. Als u de drempels begrijpt, mogelijke kredieten in overweging neemt en IRS-middelen gebruikt, zorgt u ervoor dat u aan de wet voldoet en uw financiële resultaten maximaliseert.
