Pertanyaan apakah Anda perlu mengajukan pengembalian pajak federal untuk tahun pajak 2025-2026 bergantung pada pendapatan, status pengarsipan, dan usia Anda. IRS menetapkan ambang batas pendapatan yang menentukan kewajiban pengajuan, namun meskipun Anda tidak diwajibkan untuk mengajukan, hal tersebut dapat membuka pengembalian dana dan kredit yang berharga. Panduan ini merinci peraturan dengan jelas, membantu Anda menghindari penalti dan memaksimalkan keuntungan finansial Anda.
Batasan Pengajuan: Dasar-dasar
IRS memerlukan pengarsipan jika pendapatan kotor Anda melebihi jumlah tertentu berdasarkan status pengarsipan Anda (lajang, menikah, dll.) dan usia. Selain itu, menghasilkan $400 atau lebih dalam pendapatan wirausaha secara otomatis memicu persyaratan pengajuan, terlepas dari sumber pendapatan lainnya. Jenis pendapatan tertentu—seperti tunjangan pengangguran atau pendapatan investasi—juga memerlukan pengajuan.
Mengapa hal ini penting: Gagal mengajukan saat diperlukan dapat mengakibatkan penalti, sedangkan melewatkan pengembalian dana pada dasarnya berarti meninggalkan uang di atas meja. Persyaratan pengajuan IRS dirancang untuk memastikan setiap orang membayar bagiannya secara adil, tetapi juga untuk memungkinkan pembayar pajak yang memenuhi syarat untuk mengklaim kredit yang telah mereka peroleh.
Ambang Pendapatan Tahun 2025-2026
Berikut ambang batas yang berlaku untuk tahun pajak 2025-2026:
Bagi mereka yang berusia di bawah 65 tahun:
- Lajang: $15.750
- Pengajuan Menikah Bersama: $32,200
- Kepala Rumah Tangga: $21.900
Untuk mereka yang berusia 65 tahun ke atas:
Ambang batasnya lebih tinggi, meningkat menjadi $17,550 untuk pelapor tunggal dan $34,050 untuk pasangan menikah yang mengajukan bersama.
Wirausaha: Jika pendapatan bersih wirausaha Anda melebihi $400, Anda harus mengajukan, berapa pun usia atau status pengajuan Anda.
Mengapa Mengajukan Meskipun Anda Tidak Wajib?
Bahkan jika penghasilan Anda berada di bawah ambang batas, mengajukan pengembalian bisa menjadi tindakan yang cerdas. Manfaat utamanya meliputi:
- Pengembalian dana: Mengklaim pajak yang dipotong.
- Kredit: Kredit Pajak Penghasilan yang Diperoleh (EITC) dan Kredit Pajak Anak dapat dikembalikan, artinya Anda dapat menerima uang kembali meskipun Anda tidak berhutang apa pun.
- Pencatatan: Membuat catatan pendapatan resmi berguna untuk bantuan keuangan, pinjaman, dan tunjangan.
- Perlindungan Identitas: Pengajuan secara proaktif mengurangi risiko penipuan pengajuan.
Kasus Khusus: Saat Pengarsipan Selalu Diperlukan
Situasi tertentu memicu persyaratan pengajuan terlepas dari pendapatannya:
- Pendapatan Wiraswasta: Setiap penghasilan bersih di atas $400.
- Mendapatkan Kembali Pajak: Jika Anda mendapatkan keringanan pajak tertentu yang harus dibayar kembali.
- Kredit Pajak di Muka: Jika Anda menerima pembayaran di muka untuk asuransi kesehatan atau kredit lainnya.
Pengajuan Tanggungan
Aturan pengarsipan dependen itu unik. Tanggungan harus mengajukan jika pendapatan mereka melebihi $1,350 atau pendapatan yang mereka peroleh ditambah $450. Pajak yang dipotong dari pendapatan tanggungan juga memicu persyaratan pengajuan.
Skenario Kehidupan Nyata
- Pekerja Paruh Waktu: Seorang berusia 23 tahun yang berpenghasilan $13.000 tidak perlu mengajukan.
- Pensiunan dengan Penghasilan Sampingan: Seorang berusia 68 tahun yang menerima Jaminan Sosial dan $17.550 dari pekerjaan paruh waktu harus mengajukan karena pendapatan gabungan mereka melebihi ambang batas.
- Siswa Tanggungan: Seorang siswa yang memperoleh $1.500 dari pekerjaan musim panas harus mengajukan.
Pengajuan Federal vs. Negara Bagian
Aturan pengarsipan federal tidak secara otomatis berlaku untuk pajak negara bagian. Negara bagian sering kali memiliki ambang batas pendapatan yang lebih rendah, artinya Anda mungkin perlu mengajukan pengembalian negara bagian meskipun Anda tidak mengajukannya secara federal. Beberapa negara bagian tidak mengenakan pajak penghasilan sama sekali. Selalu periksa persyaratan negara bagian Anda.
Akibat Tidak Mengarsipkan
Gagal mengajukan saat diperlukan dapat mengakibatkan penalti. IRS dapat mengajukan Pengganti Pengembalian (SFR) atas nama Anda, yang tidak termasuk potongan atau kredit. Pengajuan yang terlambat lebih baik daripada tidak ada pengajuan.
Sumber Daya IRS yang Bermanfaat
IRS menyediakan alat untuk membantu:
- “Apakah Saya Perlu Mengajukan?” Alat: Panduan interaktif untuk menentukan kewajiban pengarsipan Anda.
- File Gratis IRS: Perangkat lunak persiapan pajak gratis jika AGI Anda di bawah $89.000.
- Pembantu Pajak VITA, TCE, dan AARP: Bantuan tatap muka gratis untuk pelapor berpenghasilan rendah, lanjut usia, dan pemula.
Kesimpulan: Menentukan apakah Anda perlu mengajukan pajak tidak selalu mudah. Memahami ambang batas, mempertimbangkan potensi kredit, dan menggunakan sumber daya IRS akan memastikan Anda mematuhi hukum dan memaksimalkan hasil keuangan Anda.
